В октябре появились первые судебные решения, в которых налоговая проиграла гражданам по делам о переводах на банковские карты. Государственная налоговая служба пыталась доначислить налоги людям, получавшим деньги на счета, однако суды указали: сам факт получения переводов еще не является доказательством предпринимательской деятельности.
Что решили суды
В первом деле налоговая выявила 161 перевод на общую сумму 465 000 грн и попыталась привлечь физическое лицо к ответственности. Производство закрыли, поскольку ГНС не доказала, какие именно товары продавались. Суд подчеркнул, что само поступление денег на карту не свидетельствует о незаконном бизнесе.
Во втором деле фигурировал гражданин с 44 объявлениями на OLX — среди них были, в частности, носки по 25 грн. Налоговая пыталась обложить эту деятельность налогом, но суд отметил: количество объявлений на доске объявлений не является доказательством предпринимательской деятельности.
Откуда налоговая берет данные о переводах
Данные о полученных средствах налоговикам начали передавать финансовые посредники. Укрпошта делает это с 1 августа 2026 года, а NovaPay — еще с 1 марта 2025 года. Кроме того, в рамках международного обмена CRS украинская налоговая получает информацию о счетах граждан в Wise, Revolut и других финучреждениях стран ЕС.
Почему риски все же остаются
Благоприятные решения судов не означают, что переводы на карту теперь вне контроля. Данные о поступлениях регулярно передаются налоговой, а запросы к продавцам, работающим без регистрации ФОП, поступают все чаще. Тем, кто уже получил налоговый запрос, важно действовать обдуманно.
Что делать, если пришел налоговый запрос
Прежде всего запрос нельзя игнорировать. Однако сразу соглашаться с протоколом о правонарушении тоже не стоит. В упомянутых делах суды обратили внимание на отсутствие прямых доказательств предпринимательской деятельности — в частности контрольной закупки. Поэтому перед тем, как платить доначисления или штраф, стоит проверить, есть ли у налоговой доказательства того, что вы действительно что-то продавали на систематической основе, а не просто разово получили деньги от знакомых или за проданные личные вещи.
Ранее портал Знай сообщал, просроченная карта ПриватБанка работает еще 2,5 года: как дальше снимать наличные.
Также наш портал информировал, комиссия 0,5% на переводы: monobank берет плату за карты Mastercard других банков.
Больше деталей читайте в материале: переводы с карты на карту: какие лимиты ввели банки.
